iDeCo（イデコ）とは？

iDeCoとは？一言でいうと「自分でつくる年金」

まず結論からお伝えします。
iDeCoとは、自分で積み立てて、自分で運用する年金のこと。
正式には「個人型確定拠出年金」といいます。

年金というと、国からもらう年金（公的年金）を思い浮かべますよね。
iDeCoは、その公的年金の上に自分で積み増しする、私的な年金です。
国の年金にプラスして、老後のお金を自分で用意しておくためのしくみ、とイメージすると分かりやすいです。

やることは、とてもシンプル。次の3ステップです。

積み立てたお金は、元本がほぼ減らない「定期預金」か、値動きのある「投資信託」か——自分で選んで育てます。
そして原則60歳を過ぎたら、積み立てて増えたお金を受け取る——。
これがiDeCoの大きな流れです。

いちばんの魅力は「3つの税金メリット」

iDeCoが「お得」といわれる理由は、税金がトクになるポイントが3つもあるからです。
ここがiDeCo最大の魅力なので、順番に見ていきましょう。

① 積み立てるだけで、今の税金が安くなる

iDeCo最大の特徴が、これです。
その年に積み立てた掛金は、全額がその年の「所得控除」になります。
所得が減った扱いになるので、同じ年の所得税・住民税が安くなるんです。
これは、いつでも引き出せるNISAにはない、iDeCoならではの強みです。

💡 たとえば、こんなイメージ

毎月2万円（年24万円）を積み立てる場合、その24万円が丸ごと所得から差し引かれます。
税率の合計が20%の方なら、年およそ4.8万円も税金が軽くなる計算です。
運用で増える・増えないに関わらず、積み立てるだけで戻ってくるのがポイントです。

軽くなる税金の額は、年収（税率）と掛金で変わります。
自分の場合いくら安くなるかは、当サイトのiDeCo節税額計算に年収と掛金を入れるだけで、その場で分かります。
※上の金額はしくみを分かりやすくするための概算で、実際は税率や家族構成などで変わります。

② 運用で増えた利益に、税金がかからない

ふつう、投資で出た利益には約20%の税金がかかります。
でもiDeCoの中で増えた利益は非課税。
税金で引かれない分、増えたお金をまるごと次の運用に回せるので、長く続けるほど効いてきます。

この「運用益が非課税」という点は、NISAと同じ強みです。
iDeCoは、これに①の所得控除が上乗せされる、と考えると分かりやすいですね。

③ 受け取るときも、大きな控除が使える

積み立てたお金を60歳以降に受け取るときにも、「退職所得控除」や「公的年金等控除」という大きな非課税枠が使えます。
受け取り方（一時金か年金か）で使える控除が変わり、税金がかからない・少なく済むことも多いです。

始める前に、これだけは知っておいてください

税金のメリットが大きいiDeCoですが、その分「クセ」もあります。
いちばん大事なのは、次の注意点です。ここだけは必ずおさえておきましょう。

この「引き出せない」以外にも、始める前に知っておきたい点があります。

• ・手数料がかかる
  加入時・毎月・受取時に手数料がかかります。金融機関によって差がつくのは毎月の「運営管理手数料」で、これが無料のところを選ぶのが基本です。掛金が少額だと手数料の割合が大きく感じられますが、多くの場合は節税効果のほうが上回ります。くわしくは手数料の記事で解説しています。
• ・元本保証ではない（運用型を選んだ場合）
  投資信託で運用すると、価格が上下して元本割れすることもあります。長い目で、余裕資金で続けるのが基本です。
• ・掛金に上限がある
  職業や勤務先の年金制度によって、積み立てられる上限額が決まっています（次の章でくわしく）。

「60歳まで引き出せない」は、裏を返せば強制的に老後資金が貯まるということ。
メリットにも注意点にもなるので、自分の家計と相談して決めましょう。

誰が入れる？いくらまで積み立てられる？

iDeCoは、原則20歳以上65歳未満で、国民年金に加入している方なら、会社員・公務員・自営業・専業主婦（主夫）など、幅広く利用できます。
掛金は月5,000円から、1,000円単位で設定できます。

ただし、毎月積み立てられる上限額は職業（と勤務先の年金制度）によって異なります。
おおまかな目安は次のとおりです。

自分の上限がいくらか・掛金でどれだけ節税できるかは、iDeCo節税額計算で試してみてください。
勤務先に企業年金がある会社員の方は、上限が変わることがあるので、勤務先や金融機関で確認すると確実です。

iDeCoは金融機関ごとに口座管理手数料と商品ラインナップが異なります。長期間続ける制度なので、運営管理手数料が無料の金融機関を選ぶのが基本です。

NISAと、どうちがうの？

「NISAも運用益が非課税だけど、iDeCoと何がちがうの？」——ここが気になりますよね。
いちばんの違いは、「引き出しの自由さ」と「掛金の所得控除」の2つです。

ざっくりいうと、NISAは「いつでも引き出せる自由さ」、iDeCoは「今の節税も含めた手厚い税優遇」が持ち味です。
どちらが良い・悪いではなく、目的によって使い分けるものなんです。
多くの初心者にとっては、まず引き出しの自由なNISAから始め、老後資金に余裕を回せる場合にiDeCoも検討する、という順序が分かりやすいでしょう。

まとめ：iDeCoは「税金トクしながら育てる、老後の年金」

iDeCoは、税金でトクをしながら、将来の自分に仕送りをするような制度です。
引き出せない分、コツコツと確実に老後のお金が育っていきます。
まずは「自分は老後まで使わないお金を、いくら回せそうか」から考えてみてくださいね。